Как не утонуть в отчетах: 7 советов для предпринимателей на начало года!
Начало года для предпринимателей и бухгалтеров — это время, когда расслабиться не получится. Январь насыщен отчетами, которые нужно успеть подготовить и сдать вовремя, несмотря на праздничное настроение и ограниченные сроки.
Налоговый консультант, эксперт с платформы Авито Услуги, Елена Ростова делится практическими советами, как сделать начало года максимально организованным.
Какие отчеты нужно сдать в начале года?
- НДС за 4 квартал
Это один из первых и самых важных отчетов года. Сдать декларацию нужно до 25 января, но в 2025 году срок переносится на 27 января из-за выходных. В декларации указываются все операции по НДС за 4 квартал, включая декабрь. Отчитываются плательщики НДС — как ИП, так и организации.
Для тех, кто находится на упрощенной системе налогообложения, но выставляет счета с НДС (например, при отгрузке со ставкой 20%), декларацию нужно сдать уже до 20 января, вместе с журналом учета счетов-фактур.
- Расчет по страховым взносам (РСВ)
Этот отчет включает все начисленные и уплаченные страховые взносы за 4 квартал и весь год. Срок сдачи также 27 января. Не забудьте учесть декабрьские начисления, чтобы отчетность была точной.
- ЕСФ-1 (Единая форма для стажа и травматизма)
В новой форме объединяются данные по стажу сотрудников (бывшая СЗВ-СТАЖ) и страховым взносам по травматизму (бывшая 4-ФСС). За 2024 год ее необходимо сдать до конца января. Разделы отчета показывают:
- Стаж сотрудников за прошедший год
- Начисленные взносы по травматизму
Если в декабре компания нанимала или увольняла сотрудников, отчет нужно сдать не позднее следующего рабочего дня после издания приказа. Это правило действует независимо от праздников.
Как подготовиться к сдаче отчетности?
- Соберите документы заранее
Соберите все первичные документы: накладные, счета-фактуры, договоры, расчеты с контрагентами, запросите недостающие бумаги у партнеров. Чем больше времени у бухгалтерии на обработку документов, тем меньше вероятность ошибки. - Проверьте начисления за декабрь
Декабрьские выплаты (зарплаты, отпускные, премии) должны быть полностью учтены в отчетах января. Удостоверьтесь, что:
- Выплаты сотрудникам за декабрь перечислены.
- Страховые взносы оплачены до 31 декабря.
- Начисления за отпуск сотрудников, уходящих в январе, посчитаны и выплачены за 3 дня до начала их отпуска.
- Используйте личный кабинет налогоплательщика
Личный кабинет на сайте ФНС — главный инструмент для проверки долгов и сверки расчетов. Там можно проверить:
- Нет ли задолженностей по налогам и взносам.
- Все ли платежи за декабрь прошли.
- Верно ли заполнены реквизиты для отчетности.
- Попросите бухгалтерию подготовить черновики отчетов
Даже если отчетность окончательно формируется в январе, будет полезно, если в декабре уже будет готов его черновой вариант. Так бухгалтер сможет заранее рассчитать суммы налогов и страховых взносов, что особенно важно для организаций с большими объемами данных. - Автоматизируйте процессы
Использование бухгалтерских онлайн-программ значительно облегчает подготовку отчетности. Сервисы позволяют:
- Проверять правильность расчетов.
- Формировать отчеты автоматически.
- Отправлять документы в налоговую в электронном виде.
- Проведите инвентаризацию активов и расчетов
В декабре обязательно проведите инвентаризацию: проверьте остатки товаров, основные средства и расчеты с контрагентами. Это поможет сформировать корректный баланс и отчет о финансовых результатах. - Убедитесь в статусе сотрудников
Перед сдачей 6-НДФЛ проверьте налоговый статус сотрудников, особенно тех, кто работает удаленно из-за границы. От статуса налогового резидентства зависит ставка НДФЛ (13%/15% или 30%). Запросите подтверждение у сотрудников заранее.
Главный лайфхак — не откладывать на последний момент
«Я всегда советую своим клиентам не оставлять сдачу отчетов на последние дни, — говорит Елена Ростова, эксперт с платформы Авито Услуги. — Чем раньше вы начнете подготовку, тем легче пройдет январь. После праздников бывает сложно сразу включиться в работу, а времени на сбор информации почти не остается. Сделайте все заранее, и начните новый рабочий год с комфортом».
Площадка № 1 в России для получения заказов на услуги через интернет, при этом каждый второй из использующих интернет-источники продвижения исполнитель в России предлагает свои услуги на Авито — данные исследования ORO, июль 2024 г. На платформе представлено более 4,9 млн объявлений в самых разных категориях услуг — от строительных бригад и транспортных компаний до бьюти-мастеров, бухгалтеров и специалистов по ремонту техники.
Об Ави́то:
Согласно данным Similar Web, Авито — самая популярная онлайн-платформа объявлений в мире. Сегодня с помощью Авито можно разместить объявления в категориях: Товары, Авто, Работа, Услуги, Недвижимость. Для удобного и безопасного заключения сделок в сервис интегрирована Авито Доставка с 80 000 доступных пунктов выдачи, которая позволяет пользователям осуществлять сделки практически по всей России — от Калининграда до Владивостока. Авито объединяет продавцов и покупателей, как со стороны частных лиц, так и представителей малого и среднего бизнеса, а также корпораций.
Количество активных объявлений на Авито сегодня — более 220 млн, ежемесячная аудитория — более 72 млн пользователей. Каждую секунду на Авито совершается более 10 сделок, ежедневно пользователи добавляют более 2 млн новых объявлений. В Авито работает более 10 000 сотрудников.
Авито Услуги назвали топ потенциально прибыльных хобби!